กลยุทธ์การวางแผนภาษีเพื่อเปลี่ยนรายได้ให้ต่ำลง

เนื้อหา

• วงเล็บภาษีทำงานอย่างไร
• ถัดไปรวมประมาณการภาษี
• รายได้ที่ต้องเสียภาษีมากกว่า 75,000 ดอลลาร์ที่แต่งงานแล้ว / 38,000 ดอลลาร์โสด
• รายได้ที่ต้องเสียภาษีน้อยกว่า 75,000 ดอลลาร์ที่แต่งงานแล้ว / 38,000 ดอลลาร์โสด

ไม่มีใครอยากจ่ายมากกว่าที่ต้องจ่ายในช่วงฤดูภาษี ในการวางแผนภาษีเพื่อลดจำนวนภาษีที่คุณจะต้องชำระคุณต้องเข้าใจว่าวงเล็บภาษีทำงานอย่างไร

วงเล็บภาษีทำงานอย่างไร

นี่คือไพรเมอร์ฉบับย่อเกี่ยวกับการทำงานของอัตราภาษี นี่คือตัวอย่างสำหรับคู่สมรสที่ยื่นฟ้องร่วมกัน (อัตราปี 2560):

• ทุกดอลลาร์ของรายได้ที่ต้องเสียภาษีระหว่าง 0 ถึง 18,650 ดอลลาร์จะถูกหักภาษีในอัตรา 10%
• ทุกๆดอลลาร์ระหว่าง 18,651 ถึง 75,900 ดอลลาร์จะถูกหักภาษี 15%
• ทุกดอลลาร์ของรายได้ที่ต้องเสียภาษีมากกว่า 75,901 ดอลลาร์และสูงถึง 153,100 ดอลลาร์จะถูกหักภาษี 25%

แผนภูมิด้านล่างแสดงวงเล็บภาษีอัตราและความรับผิดสำหรับผู้ที่แต่งงานและยื่นฟ้องร่วมกันในปี 2561

ถัดไปรวมประมาณการภาษี

เมื่อคุณเข้าใจวิธีการทำงานของวงเล็บภาษีแล้วคุณต้องทำประมาณการภาษีก่อนสิ้นปีทุกปี ประมาณการนี้เป็นค่าประมาณของรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ การประมาณนี้จำเป็นสำหรับคุณในการพิจารณาว่ากลยุทธ์ใดจะเหมาะกับคุณมากที่สุด

หากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณคือ 75,000 เหรียญขึ้นไปอ่านเพื่อหาวิธีระบายรายได้จากวงเล็บด้านบน หากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณเท่ากับ 75,000 เหรียญหรือต่ำกว่าโปรดอ่านด้านล่างเพื่อเรียนรู้ว่าเหตุใดคุณจึงต้องกรอกข้อมูลในวงเล็บภาษี

แผนภูมิด้านล่างแสดงวงเล็บภาษีอัตราและความรับผิดสำหรับผู้ยื่นเอกสารรายเดียวในปี 2018

รายได้ที่ต้องเสียภาษีมากกว่า 75,000 ดอลลาร์ที่แต่งงานแล้ว / 38,000 ดอลลาร์โสด

ผู้มีรายได้สูงต้องหาวิธีระบายรายได้จากวงเล็บภาษีด้านบน

ตัวอย่าง: การใช้วงเล็บภาษีที่ด้านบนของบทความนี้สำหรับคู่แต่งงานหากคุณมีรายได้ที่ต้องเสียภาษี 82,500 ดอลลาร์รายได้ 6,600 ดอลลาร์แรกสุดของรายได้นั้นจะถูกหักภาษี 25% คุณจะต้องจ่ายภาษี 1,650 ดอลลาร์จากรายได้ 6,600 ดอลลาร์นั้น

ใช้แนวคิดต่อไปนี้เพื่อเปลี่ยนรายได้เป็นวงเล็บล่าง:

• จัดเรียงการลงทุนของคุณใหม่เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี คุณต้องการให้การลงทุนที่สร้างรายได้ดอกเบี้ยเก็บไว้ในบัญชีเพื่อการเกษียณอายุและการลงทุนที่สร้างกำไรจากการลงทุนและเงินปันผลที่เหมาะสมที่จะถือไว้นอกบัญชีเพื่อการเกษียณอายุ
• ใช้เงินน้อยลงจากบัญชีเกษียณในปีที่แหล่งรายได้อื่นสูงกว่า
• ตระหนักถึงการสูญเสียเงินทุนเพื่อชดเชยกำไรจากการลงทุน
• สำหรับผู้มีรายได้สูงให้หักเงินสมทบสำหรับแผนการเกษียณอายุ สิ่งนี้เหมาะสมอย่างยิ่งหากคุณอยู่ในวงเล็บภาษี 33% หรือ 35%ทำไม? เป็นไปได้มากว่าเมื่อคุณเกษียณอายุและเริ่มถอนเงินวงเล็บภาษีของคุณจะลดลงในช่วง 15% ถึง 28% หากคุณสามารถหักเงินในวันนี้ที่ 35% และจ่ายภาษีในภายหลังที่ 15% นั่นจะส่งผลให้ประหยัดได้มาก
• เพิ่มเงินสมทบแผนเกษียณอายุเมื่อขีด จำกัด เพิ่มขึ้น ในแต่ละเดือนตุลาคม IRS จะประกาศขีด จำกัด การบริจาคใหม่สำหรับ 401 (k) s, IRA และแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ ในแต่ละปีอย่าลืมปรับการจ่ายเงินสมทบเพื่อเพิ่มจำนวนเงินสูงสุดในแผนของคุณ ตัวอย่างเช่นในปี 2559 และ 2560 ขีด จำกัด การบริจาค 401 (k) สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปคือ 24,000 ดอลลาร์รวมทั้งเงินสำรอง 6,000 ดอลลาร์

รายได้ที่ต้องเสียภาษีน้อยกว่า 75,000 ดอลลาร์ที่แต่งงานแล้ว / 38,000 ดอลลาร์โสด

ผู้เสียภาษีที่มีรายได้ต่ำควรเลือกทางเลือกต่างๆเพื่อเพิ่มการประหยัดภาษีสูงสุด ตัวเลือกบางอย่าง:

• บางทีคุณไม่ควรบริจาคให้กับบัญชีเกษียณที่หักลดหย่อนได้ ให้กองทุน Roth IRA แทนหรือบริจาค Roth ให้กับแผน 401 (k) ของคุณ
• ใช้ปีที่มีรายได้ต่ำเพื่อถอน IRA และจ่ายภาษีเพียงเล็กน้อยหรือไม่มีเลย ดูรายละเอียดเกี่ยวกับกลยุทธ์การวางแผนภาษีด้านล่าง
• พิจารณาแปลงบัญชี IRA ของคุณหรือบางส่วนเป็น Roth IRA

1. ใช้ปีที่มีรายได้น้อยเพื่อจัดหาเงินทุนในบัญชี Roth ที่ไม่ต้องเสียภาษี

ในปีที่รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณต่ำการมีส่วนร่วมของ Roth IRA หรือ Roth 401 (k) ก็สมเหตุสมผล

ตัวอย่าง: ตัวแทนอสังหาริมทรัพย์ที่ฉันรู้จักทำเงินสมทบลดหย่อนภาษีประจำปีให้กับแผน 401 (k) ของเธอเป็นประจำ ในตอนท้ายของปีที่ช้าเราได้ดูสถานการณ์ภาษีของเธอและตระหนักว่าเธอจะอยู่ในกรอบภาษีที่ต่ำในปีนั้น

ไม่มีเหตุผลที่เธอจะนำเงินมาหักลดหย่อนเพื่อประหยัดภาษี 10% ในตอนนี้เพียงแค่ถอนเงินในอีก 10 ปีนับจากนี้และจ่ายภาษีในอัตรา 15% ที่คาดการณ์ไว้ ดังนั้นเธอจึงมีส่วนร่วมใน Roth IRA แทนที่จะบริจาคเงินเพื่อหักลดหย่อนในแผน 401 (k) ของเธอ

2. ถอน IRA

สำหรับผู้ที่อายุ 59 1/2 ปีขึ้นไปคุณอาจพิจารณาถอน IRA ในช่วงปีที่มีรายได้ต่ำแม้ว่าคุณจะไม่จำเป็นต้องทำก็ตาม นี่คือเหตุผลที่สามารถใช้ได้ หลังจากเพิ่มรายการหักเช่นดอกเบี้ยจำนองและค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพแล้วผู้เกษียณอายุบางคนมีการหักเงินมากกว่ารายได้ ในปีที่เกิดเหตุการณ์เช่นนี้อาจเป็นโอกาสที่ดีในการถอนเงินจากบัญชีเกษียณอายุและจ่ายภาษีในอัตรา 10% หรือ 15% เท่านั้น

แต่ผู้เกษียณอายุจำนวนมากปฏิบัติตามภูมิปัญญาดั้งเดิมและปล่อยให้บัญชีรอการตัดบัญชีภาษีเติบโตขึ้นจนกว่าพวกเขาจะถูกบังคับให้ใช้การกระจายขั้นต่ำที่จำเป็นเมื่ออายุ 70 ​​ปี หากคุณรอจนถึงอายุ 70 ​​ปีการแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องการอาจมีมากพอที่รายได้พิเศษจะเปลี่ยนคุณไปอยู่ในวงเล็บภาษี 25%

การถอนเงินในปีที่รายได้ที่ต้องเสียภาษีอยู่ในระดับต่ำคุณอาจหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีเพิ่มเติม 10% - 15% สำหรับการถอนในภายหลัง