ทุนการศึกษาต้องเสียภาษีเมื่อใด ขึ้นอยู่กับกฎหลายข้อ
เนื้อหา
- ทุนการศึกษาจากโรงเรียน
- ทุนการศึกษาเทียบกับเงินช่วยเหลือ
- คุณจะไปโรงเรียนที่ไหน?
- ทุนการศึกษาของคุณจ่ายให้เท่าไหร่?
- คุณใช้ ทั้งหมด เงิน?
- เงินที่ได้รับในการแลกเปลี่ยนสำหรับบริการที่แสดงผล
- ปัจจัยบางอย่างไม่สำคัญ
- ทุนการศึกษาและภาษี
โดยปกติทุนการศึกษาและเงินช่วยเหลือจะปลอดภาษีซึ่งถือเป็นข่าวดีหากโรงเรียนในฝันของคุณยอมจ่ายเงินจำนวนเล็กน้อยในแบบของคุณ แต่ขึ้นอยู่กับจำนวนเงินที่คุณได้รับและวิธีการใช้จ่ายคุณอาจต้องจ่ายบางอย่างให้กับ IRS
ในความเป็นจริงทุนการศึกษาจำนวนมากอย่างน้อยต้องเสียภาษีบางส่วน
ทุนการศึกษาจากโรงเรียน
การได้รับทุนการศึกษาไม่จำเป็นต้องหมายความว่ามีคนเขียนถึงคุณหรือโรงเรียนของคุณเพื่อตรวจสอบค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียมของคุณ โดยทั่วไปแล้วโรงเรียนจะ "ลบ" สิ่งที่คุณเป็นหนี้สำหรับปีหรือสำหรับภาคการศึกษาเมื่อพวกเขามอบทุนการศึกษาด้วยตนเองแทนที่จะได้รับเงินจากบุคคลที่สาม คุณเข้าร่วมฟรีอย่างมีประสิทธิภาพ
ทุนการศึกษาประเภทนี้มักมอบให้เพื่อความเป็นเลิศทางวิชาการหรือเพื่อรับสมัครนักเรียนสำหรับโปรแกรมกีฬา
ทุนการศึกษาเทียบกับเงินช่วยเหลือ
เงินช่วยเหลือบางครั้งเรียกว่าทุนการศึกษามีวัตถุประสงค์เพื่อจ่ายสำหรับการวิจัยหรือการศึกษาเฉพาะด้าน ทุน Pell เป็นข้อยกเว้น - ตามความต้องการ โดยทั่วไปแล้วสถานการณ์ทางเศรษฐกิจของนักเรียนจะเสียเปรียบถึงขนาดที่พวกเขาไม่สามารถเข้าเรียนในวิทยาลัยได้หากปราศจากความช่วยเหลือทางการเงินนี้
โดยทั่วไปแหล่งเงินทุนเหล่านี้ไม่ถือเป็นรายได้ แต่ต้องเสียภาษีในบางสถานการณ์
คุณจะไปโรงเรียนที่ไหน?
กฎข้อแรกที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับทุนการศึกษาปลอดภาษีที่คุณจะเข้าเรียนในโรงเรียน คุณต้องใช้เงินเพื่อเข้าร่วมสิ่งที่กรมสรรพากรกำหนดว่าเป็น“ สถาบันการศึกษาที่มีสิทธิ์”
ซึ่งหมายความว่าจุดประสงค์หลักของสถาบันคือการให้การศึกษาและการเรียนการสอนระดับหลังมัธยมศึกษาตามที่ IRS ระบุ มีหลักสูตรที่จัดตั้งขึ้นอย่างน้อยหนึ่งหลักสูตรมีนักเรียนที่ลงทะเบียนและมีสิ่งอำนวยความสะดวกสำหรับการสอนโดยเฉพาะ
โรงเรียนส่วนใหญ่อยู่ภายใต้คำจำกัดความนี้ดังนั้นคุณอาจปลอดภัยที่จะสมมติว่าโรงเรียนของคุณมีสิทธิ์ หลักการง่ายๆก็คือจะมีคุณสมบัติหากโรงเรียนเข้าร่วมในโครงการช่วยเหลือนักเรียนของกระทรวงศึกษาธิการของสหรัฐอเมริกา
ภาควิชาเสนอรายชื่อโรงเรียนเหล่านี้บนเว็บไซต์
อย่าคิดว่าโรงเรียนของคุณไม่มีสิทธิ์โดยอัตโนมัติหากไม่ปรากฏในรายชื่อกรมสามัญศึกษา ติดต่อโรงเรียนให้แน่ใจ
การสุ่มเรียนเป็นระยะ ๆ ไม่เพียงพอสำหรับ IRS คุณต้องสำเร็จการศึกษาระดับปริญญามิฉะนั้นทุนการศึกษาจะเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี
ทุนการศึกษาของคุณจ่ายให้เท่าไหร่?
คุณต้องกำหนดว่าจะใช้เงินทุนอย่างไรหลังจากที่คุณพิจารณาแล้วว่าโรงเรียนของคุณมีคุณสมบัติครบถ้วน เงินสามารถใช้ได้กับ "ค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสม" เท่านั้น มิฉะนั้นเงินจะต้องเสียภาษี
ตัวอย่างเช่นค่าห้องและค่าอาหารไม่ถือเป็นค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสมดังนั้นทุนการศึกษาส่วนหนึ่งของคุณจะต้องเสียภาษีหากจ่ายเป็นค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียมของคุณและยังมีค่าหลังคาเหนือศีรษะขณะที่คุณเข้าชั้นเรียน กรมสรรพากรรับตำแหน่งที่ส่วนห้องและคณะกรรมการแสดงถึงรายได้ที่คุณใช้จ่ายไปกับความต้องการส่วนตัว
เงินค่าเล่าเรียนที่ใช้ไปกับอุปกรณ์หนังสือและวัสดุสิ้นเปลืองที่จำเป็นไม่ต้องเสียภาษี "จำเป็น" หมายความว่าโรงเรียนหรืออาจารย์ประจำชั้นของคุณบอกว่าคุณต้องมีรายการเหล่านี้เพื่อลงทะเบียนและเข้าร่วมชั้นเรียนเฉพาะ หากคุณใช้เงินบางส่วนเพื่อซื้อแล็ปท็อปเครื่องใหม่โดยสมัครใจคุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับทุนการศึกษาส่วนนั้นแม้ว่าคุณจะใช้แล็ปท็อปในโรงเรียนก็ตาม
เช่นเดียวกับร้านขายของชำค่ารักษาพยาบาลและเบี้ยประกัน ค่าใช้จ่ายเหล่านี้ไม่ผ่านเกณฑ์เช่นกัน จะต้องเสียภาษีหากคุณใช้เงินเพื่อการขนส่ง
คุณใช้ ทั้งหมด เงิน?
จะเกิดอะไรขึ้นถ้าองค์กรชุมชนให้ทุนการศึกษา $ 10,000 แก่คุณ แต่ค่าใช้จ่ายที่เหมาะสมที่โรงเรียนที่คุณต้องการเข้าร่วมทั้งหมดเพียง $ 8,500? ยอดเงิน 1,500 ดอลลาร์นั้นกลายเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีให้กับคุณ
อ่านแบบละเอียดเนื่องจากทุนการศึกษาส่วนตัวบางส่วนสามารถจัดสรรให้เป็นค่าใช้จ่ายที่ไม่ผ่านการรับรองโดยเฉพาะ อีกด้านหนึ่งคือทุนการศึกษาทั้งหมดของคุณจะไม่ต้องเสียภาษีหากคุณได้รับ $ 10,000 ซึ่งติดแท็กไว้สำหรับค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียมเท่านั้น แต่ค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียมของคุณจะทำให้คุณได้รับ $ 11,500 ต่อปี
ทุกค่าเล็กน้อยของทุนการศึกษาจะไปเป็นค่าใช้จ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมและคุณจะต้องได้รับเงิน 1,500 เหรียญจากกระเป๋าสำหรับยอดคงเหลือนอกจากนี้
เงินที่ได้รับในการแลกเปลี่ยนสำหรับบริการที่แสดงผล
ทำไมคุณถึงได้รับทุนการศึกษาหรือเงินช่วยเหลือเป็นปัจจัยสำคัญเช่นกัน เป็นเพราะคุณเป็นกองหลังดาวรุ่งของโรงเรียนมัธยมหรือเปล่า? เป็นเรื่องปกติสำหรับ IRS คุณสามารถรับเงินที่ไม่ต้องเสียภาษี สิ่งเดียวกันนี้ถือเป็นความจริงหากคุณรักษาผลการเรียนที่ยอดเยี่ยมเช่นนี้ซึ่งมีคนต้องการให้รางวัลคุณสำหรับสิ่งนั้น
แต่ถ้าคุณได้รับเงินเพื่อแลกกับการให้บริการต่างๆเช่นการสอนการวิจัยหรือแม้แต่การช่วยเหลือในสำนักงานรับสมัครเงินจะต้องเสียภาษีหรืออย่างน้อยก็ส่วนที่เกี่ยวข้องกับการชำระค่าบริการของคุณ
คุณทำงานได้อย่างมีประสิทธิภาพเช่นเดียวกับค่าจ้าง ในความเป็นจริงคุณอาจได้รับแบบฟอร์ม W-2 สำหรับส่วนที่ต้องเสียภาษีที่เกี่ยวข้องกับบริการที่แสดงผล
สิ่งที่ต้องระวังคือคุณไม่ได้รับทุนการศึกษา เท่านั้น เพราะคุณยอมทำอะไรบางอย่างเพื่อแลกกับเงิน อ่านแบบละเอียดอีกครั้ง โดยทั่วไปแล้วทุนการศึกษาส่วนใหญ่ทั้งหมดจะไม่ได้รับเพื่อแลกเปลี่ยนกับบริการที่ได้รับ แต่บางครั้งอาจมีการเสนอเพิ่มเติม $ 1,500 หรือ $ 2,000 หากคุณทำบริการหรืองานบางอย่าง
เงินช่วยเหลือบางส่วนมีแนวโน้มที่จะยืนยันเงื่อนไข "ใช้ได้ผล" นี้
กฎนี้มีผลแม้ว่าคุณจะไม่ต้องเริ่มให้บริการจนกว่าคุณจะจบการศึกษา อาจเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีหากในที่สุดคุณจะทำงานเพื่อมัน - แรงงานของคุณไม่จำเป็นต้องเป็นในขณะที่คุณลงทะเบียนเรียน
ปัจจัยบางอย่างไม่สำคัญ
ปัจจัยบางอย่างจะ ไม่ ทำให้ทุนการศึกษาของคุณต้องเสียภาษีโดยอัตโนมัติอย่างน้อยก็ไม่ใช่ด้วยตัวเองและหากคุณปฏิบัติตามกฎอื่น ๆ
ไม่สำคัญว่านิติบุคคลหรือบุคคลใดจะให้เงินแก่คุณ ใช้กฎเดียวกัน ในความเป็นจริงปู่ของคุณสามารถหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีของขวัญได้หากเขาให้เงินแก่โรงเรียนของคุณโดยตรงในนามของคุณ
ทุนการศึกษาที่มอบให้โดย Armed Forces Health Professions Scholarship and Financial Assistance Program หรือจาก National Health Service Corps Scholarship Program จะได้รับการยกเว้นจากกฎเกี่ยวกับบริการที่คุณมอบให้เพื่อแลกกับเงิน
เช่นเดียวกันกับโครงการบริการการเรียนรู้การทำงานของนักเรียนจำนวนมากภายใต้มาตรา 448 (e) ของพระราชบัญญัติการศึกษาระดับอุดมศึกษาปี 1965 และ Pell Grants
การชำระเงินที่ได้รับภายใต้ G.I. บิลไม่ถือเป็นทุนการศึกษาหรือรายได้ที่ต้องเสียภาษีและคุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับทุนการศึกษาของคุณหากคุณเข้าเรียนในประเทศอื่น อย่างไรก็ตามคุณต้องมีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์อื่น ๆ ทั้งหมด
เงินกู้ยืมเพื่อการศึกษาไม่ต้องเสียภาษีเนื่องจากไม่ได้เป็นตัวแทนของรายได้คุณต้องจ่ายเงินคืน